Aangifte inkomstenbelasting 2025

Gegevens aangifte inkomstenbelasting 2025

Voor het opstellen van uw aangifte hebben wij uw gegevens nodig. Om u in staat te stellen deze gegevens overzichtelijk en zo volledig mogelijk aan te leveren, hebben wij onderstaande vragenlijst opgesteld. Wij verzoeken u de gegevens, voor zover van toepassing, in te vullen en de gevraagde stukken (bij voorkeur kopieën daarvan) mee te sturen.

Persoonlijke gegevens

Deze gegevens vindt u grotendeels op de uitnodiging tot het doen van aangifte. Stuur de aangiftebrief mee. U hoeft de gegevens die al op dat formulier staan hieronder niet in te vullen, behalve als ze niet juist zijn.

Uw gegevens

Echtgeno(o)t(e) / partner

Let op:

Als uw echtgeno(o)t(e) / partner zelf ook inkomsten of aftrekposten heeft, moet hij of zij een eigen formulier invullen

Voor gehuwden/geregistreerd partners:

Voor ongehuwden:

Kinderen

Heeft u thuiswonende kinderen?

Aanslagen

Indien aanwezig meesturen:

• Voorlopige aanslag(en)/teruggave(n) 2025.
• Indien u dit jaar voor het eerst uw aangifte door ons laat verzorgen: een kopie van uw aangifte over 2024.
• Eventuele beschikkingen kinderopvangtoeslag 2025 huurtoeslag 2025 of zorgtoeslag 2025.

Werk en overige inkomsten

Inkomsten van werkgevers, pensioenen e.d.
Had u in 2025:

• inkomsten uit dienstbetrekking;
• een uitkering (van UWV, Sociale Verzekeringsbank en dergelijke);
• een pensioenuitkering of een lijfrente-uitkering, waarop loonheffing is ingehouden.

Auto van de zaak

Rijdt u in een auto van de zaak, dan heeft uw werkgever de belasting die over de bijtelling moet worden betaald al op uw loon ingehouden. U hoeft geen gegevens te verstrekken.

Verklaring geen privégebruik

Rijdt u minder dan 500 privékilometers, dan heeft u mogelijk een verklaring geen privégebruik auto aangevraagd bij de Belastingdienst. Heeft u die verklaring aan uw werkgever overhandigd, dan is geen belasting ingehouden.

De kans is groot dat de Belastingdienst u vraagt om aan te tonen dat u inderdaad zo weinig privékilometers heeft gereden. Dat kunt u bewijzen met een gedetailleerde rittenadministratie (zie www.belastingdienst.nl). Daaruit moet blijken welke ritten u op welke datum heeft gemaakt. Ook de bestemmingen en het aantal gereden kilometers moeten zijn vermeld. U hoeft de rittenadministratie niet mee te sturen.

Woon/werkverkeer met openbaar vervoer

Andere inkomsten

Graag een specificatie bijvoegen.

Kapitaalverzekering eigen woning

Levensloopverlof

Stamrecht

Pensioen

Alimentatie

Eigen woning

Als u de eigenaar en tevens bewoner bent van uw eigen (hoofd)woning:

Ontvangen vrijgestelde schenkingen inzake verwerving, onderhoud, verbetering of aflossing eigenwoningschuld

Als u tijdelijk twee woningen (geen tweede woning) heeft (gehad):

Is de voormalige eigen woning in 2025 verhuurd zonder dat deze te koop staat, dan is de woning een tweede woning geworden. Zie dan het onderdeel Tweede woning hierna.

Als u in 2025 een nieuwe eigen woning heeft gekocht:

Als u in 2025 uw eigen woning heeft verkocht:

Als u in 2025 een nieuwe hypothecaire lening bent aangegaan of een bestaande lening heeft verhoogd?

Als u in 2025 uw eigenwoningschuld heeft verhoogd:

Andere onroerende zaken

Tweede woning

Andere onroerende zaken

Monumentenpand

Terbeschikkingstelling van vermogen verbonden persoon of BV

Als u vermogen ter beschikking stelt aan uw eigen BV of aan een onderneming of BV van een verbonden persoon, dan moet u dat vermogen en het resultaat daaruit opgeven als resultaat uit overige werkzaamheden. Hierbij kunt u denken aan de verhuur van een bedrijfspand, loods, zelfstandige werkruimte of het hebben van een schuldvordering. Maar ook andere situaties zijn mogelijk. Ook als u onder ongebruikelijke voorwaarden binnen de familiesfeer vermogen ter beschikking stelt aan een onderneming of BV van een familielid, dan kan de terbeschikkingstellingsregeling van toepassing zijn. Wij verzoeken u daarom aan ons mee te delen of u (financiële) banden onderhoudt met ‘verbonden ondernemingen of vennootschappen’

Inkomsten uit aanmerkelijk belang

Overige bezittingen en schulden (in Nederland en in het buitenland)

Bankrekeningen, spaartegoeden, vorderingen en contant geld

Effecten en andere beleggingen (in de ruimste zin van het woord, maar exclusief onroerende zaken):

Andere bezittingen, NIET voor persoonlijk gebruik in eigen huishouden

Kunstvoorwerpen (ten minste voor 70% belegging

Voorbeelden: verzameling kunstvoorwerpen ter belegging, verzameling oldtimers ter belegging

Schulden

Alle schulden zoals schulden voor de aanschaf van een tweede woning, boot, caravan, schulden aan banken, creditcardmaatschappijen, warenhuizen, leveranciers van gas, water, elektra, internet en telefonie etc. (maar niet de schuld die is aangegaan voor de eigen woning)

Bijzondere aftrekposten

Ziektekosten

Als u in 2024 een aanzienlijk bedrag aan ziektekosten heeft betaald dat niet wordt vergoed door uw verzekering, dan heeft u mogelijk recht op een aftrek wegens ziektekosten. Onder ziektekosten vallen de niet-vergoede kosten van artsen, ziekenhuizen, door een arts voorgeschreven behandelingen en medische hulpmiddelen. Ook dieetkosten en vervoerskosten kunnen onder voorwaarden in aftrek worden gebracht. Niet als ziektekosten worden aangemerkt bijvoorbeeld premies voor uw ziektekostenverzekering, bijdragen of eigen risico’s Zorgverzekeringswet, uitgaven voor zorg die volgens de Zorgverzekeringswet verplicht verzekerd zijn, begrafeniskosten, eigen bijdragen op grond van WLZ en WMO, brillen of contactlenzen, ooglaserbehandelingen, scootmobielen, rolstoelen, aanpassingen aan een woning, bepaalde in-vitrofertilisatiebehandelingen, krukken, looprekken, rollators.

Let op: Er geldt een inkomensafhankelijke drempel voor de aftrek van ziektekosten. Voor een verzamelinkomen tot € 9.420 is de drempel € 163. Voor inkomen boven € 9.421 is deze 1,65% van het verzamelinkomen. Voor inkomen boven € 50.035 bedraagt de drempel € 825 plus 5,75% over het verzamelinkomen boven € 50.034. Als uw kosten lager zijn dan de geldende drempel, dan is niets aftrekbaar. Denkt u aan aftrek toe te komen, geef dan een specificatie van alle ziektekosten.

Alimentatie

Heeft u in 2025 alimentatie betaald aan uw ex-echtgeno(o)t(e) of ex-partner? (Het gaat niet om alimentatie voor de kinderen)

Lijfrentepremies

Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen

Giften

Heeft u giften gedaan aan een als zodanig aangewezen algemeen nut beogende instelling (ANBI)? Denk ook aan eventueel vrijwilligerswerk, waarbij u heeft afgezien van een kostenvergoeding waar u wel recht op had. Giften moeten schriftelijk kunnen worden aangetoond. De giften moeten totaal meer dan € 60 bedragen. De giften moeten bovendien een drempel van 1% van het (gezamenlijk) verzamelinkomen (vóór aftrek persoonsgebonden aftrek) overschrijden (tenzij sprake is van een zogenoemde periodieke gift)